NF・ロシア株ETF（1324）の上場廃止について

ご投資家の皆様へ

平素より、野村アセットマネジメントの商品、サービスをご利用いただきまして誠にありがとうございます。

当社で運用を行なっている「NEXT FUNDS ロシア株式指数連動型上場投信」（銘柄コード：1324）（以下、「当ETF」といいます）は、2024年12月20日をもって上場廃止となりました。

引き続きロシア株式市場の取引環境を注視しつつ、ロシア資産の売却およびロシアルーブルの日本円への回金が正常に行なわれる状況となった際にロシア株式を換金のうえ、繰上償還を行ない償還金を受益者のみなさまに対してご返金いたします。

投資家の皆様にはご迷惑をおかけいたしますが、ご了承いただきますようお願い申し上げます。
なお、以下は本件に係るQ&Aとなりますのでご活用いただければ幸いです。

Q&A

Q１）今後の日程は？
○信託終了日及び償還金支払い開始日（予定）
・信託終了日：2050年7月8日（金）※
・償還金支払開始日：2050年7月8日（金）以降※
※信託終了日および償還金支払開始日については、当該信託期間の終了日前に信託を終了させることができる場合は、当該日付を前倒しできるものとします。

Q2）上場廃止に至った経緯は？
当ETFは、2022年2月24日以降、設定および解約の申込について受付を停止しており、同年3月17日以降、東京証券取引所における売買も停止となりました。
また、当ETFが組み入れているロシア株式等の評価価格につきましては、同年4月25日以降の評価価格をゼロとしております。
ロシア株式の取引を行なうことが困難である状況が長期化した結果、当ETFの上場に関連する費用や有価証券の保管費用等の負担により、当ETFが保有する資金の減少が継続的に見込まれ、資金の枯渇が懸念される状況となりました。そのような状況下においては、上場に関連する費用や有価証券の保管費用等の節減を図り、当ETFが保有する資金が枯渇する前に上場を廃止することで信託財産を保全することが、受益者のみなさまの利益に資すると判断し、以下の日程で上場廃止を実施いたしました。
・「監理銘柄（確認中）」への指定：2024年8月22日（木）
・「整理銘柄」への指定：2024年11月19日（火）
・上場廃止日：2024年12月20日（金）

Q3）なぜ上場廃止により資金の枯渇の懸念が解消されるのか。
上場時においては、上場に関連する費用や有価証券の保管費用等の負担が発生しておりますが、上場廃止となることにより、これらの支払いは減免されます。
信託報酬やファンドの監査報酬は上場廃止後も発生しますが、ファンドの純資産に対して料率で発生するものなので、上場廃止後に資金が枯渇することはありません。

Q4）上場廃止後すぐに繰上償還を行なわないのはなぜか。
上場廃止後すぐに繰上償還を実施すると、償還金はほとんど発生せず、ロシア資産の売却およびロシアルーブルの日本円への回金が正常に行なわれる状況となった際にロシア株式等を換金のうえ、償還金を受益者のみなさまに対してご返金いたします。
また、ファンドの償還後は、株式等振替制度における取扱いの対象から外れるため、受益者のみなさまの情報を適切に管理することができなくなり、ご返金の確実性が下がることとなると考えております。
そのため、上場廃止後すぐに繰上償還を行なうのではなく、ファンドという形態を維持し続けることで、引き続き株式等振替制度での取り扱いを継続させることが適切であると考えております。

Q5）償還金は2050年7月8日まで受け取れないのか。
ロシア資産に関する取引環境の見通しがつかない中で、早期に信託期間の終了日を定めることは難しく、不透明な情勢を見据えて日付を置くことといたしました。
ただし、当該信託期間の終了日前に信託を終了させることができる場合は、当該日付を前倒しできるものとしております。

Q6）上場廃止後の当ETFの取扱いはどうなるのか。
上場廃止後の当ETFの受益権の取扱いに関しましては、引き続き株式等振替制度において取扱いが継続されます。
繰上償還は、上場廃止後、ロシア資産の売却およびロシアルーブルの日本円への回金が正常に行なわれる状況となり、当ETFが保有するロシア株式等が現金化された後に実施する予定としております。現金化の時期、金額等については現時点では定かではないものの、信託終了日における受益者のみなさまに対しては、信託終了日の保有口数に応じた償還金のお支払いを予定しております。
上場廃止以降、繰上償還までの期間に、転居や相続が発生した際は、償還金の支払いが適切に行なわれるよう、お取り扱い金融機関に対して転居や相続のお手続きは忘れずにご対応ください。

Q7）当ETFに関する情報は今後どのように取得すればよいか。
当社ウェブサイト及びNEXT FUNDSサイトにて情報をお伝えしてまいります。

★当ETFに関する運用報告書及び月次レポートは以下の頁にてご確認いただけます。
NF・ロシア株ETF（1324）　銘柄詳細頁

★外国税額控除に関する情報は以下にてご確認ください。
二重課税制度関連項目

なお、本件の詳細は、2024年11月19日の適時開示「「NEXT FUNDS ロシア株式指数連動型上場投信」の重大な約款変更（確定）および運用報告書の交付に関連する約款変更並びに整理銘柄への指定のお知らせ」及び2024年12月19日の適時開示「「NEXT FUNDS ロシア株式指数連動型上場投信」の上場廃止のお知らせ」でも合わせてご確認いただけます。

投資家の皆様におかれましては、何卒ご理解の程よろしくお願い申し上げます。

（2024年12月20日更新／2024年8月22日作成）